Ντμίτρι ΚΟΠΥΛΟΦ
Οι πληροφορίες σχετικά με την κίνηση των χρημάτων στην εταιρεία είναι εμπιστευτικές. Όλοι το ξέρουν αυτό. Αλλά φροντίζετε πάντα να μην μαθαίνουν άγνωστοι για τα χρήματα που λαμβάνετε στον τρέχοντα λογαριασμό σας; Μια λέξη εδώ, μισή λέξη εκεί, και η εταιρεία θα μπορούσε να χάσει ένα μεγάλο ποσό. Τραπεζικοί υπάλληλοι μας είπαν πώς θα μπορούσε να συμβεί αυτό.
Η μεταφορά χρημάτων από εταιρικό λογαριασμό είναι πολύ απλή. Συνήθως πάει έτσι. Ο υπάλληλος φέρνει το ένταλμα πληρωμής και το πληρεξούσιο στην τράπεζα. Ο χειριστής ελέγχει την ταυτότητα του εκπροσώπου του πελάτη και συγκρίνει τις υπογραφές στο δελτίο πληρωμής με τα δείγματά του στην τραπεζική κάρτα. Αυτό είναι όλο.
Εάν δεν υπάρχει υποψία πλαστογραφίας, τα χρήματα αποστέλλονται από τον λογαριασμό της εταιρείας προς την κατεύθυνση που καθορίζεται από την κάρτα πληρωμής.
Αυτό το απλό σύστημα επεξεργασίας πληρωμών είναι ευάλωτο και πολύ δελεαστικό για τους απατεώνες.
Ας δούμε μερικά τυπικά σενάρια.
Κοινή πλασματική πληρωμή
Το πιο απλό πράγμα που μπορούν να κάνουν οι απατεώνες είναι να παραποιήσουν επιπόλαια ένα δελτίο πληρωμής. Απλώς πρέπει να πάρουν ένα δείγμα από ένα πραγματικό δελτίο πληρωμής εταιρείας με τη σφραγίδα και τις υπογραφές του διευθυντή και του αρχιλογιστή. Και μετά είναι θέμα τεχνολογίας. Δεν θα είναι δύσκολο να σχεδιάσετε παρόμοιες υπογραφές σε ένα έγγραφο. Και επίσης δεν είναι δύσκολο να παραγγείλετε μια ψεύτικη σφραγίδα από τους παραδοσιακούς «τεχνίτες» με βάση την εντύπωση μιας παλιάς.
Μαζί με το πλαστό δελτίο πληρωμής, οι εγκληματίες παρέχουν στον συνεργό που αποστέλλεται στην τράπεζα το ίδιο «πλαστό» πληρεξούσιο. Και το τι θα συμβεί στη συνέχεια εξαρτάται αποκλειστικά από τη διορατικότητα και τη σύνεση του χειριστή...
«Θέατρο» με νέα διεύθυνση
Ένας άλλος τρόπος που μπορούν να επιλέξουν οι απατεώνες είναι να ξαναφτιάξουν μια τραπεζική κάρτα με τις υπογραφές του διευθυντή και του αρχιλογιστή στο όνομά τους. Για να γίνει αυτό, οι απατεώνες πρέπει απλώς να κάνουν μια μικρή απόδοση και να πείσουν τους τραπεζικούς υπαλλήλους ότι ο παλιός διευθυντής και ο αρχιλογιστής παραιτήθηκαν. Σε αυτή την περίπτωση, οι απατεώνες θα συστηθούν ως η νέα διοίκηση της εταιρείας και στη βάση αυτή θα προσπαθήσουν να «καταλάβουν την εξουσία» στον τραπεζικό της λογαριασμό.
Το μόνο που πρέπει να κάνουν για αυτό είναι να δείξουν τη σειρά του διορισμού τους στη θέση (με ψεύτικη βέβαια σφραγίδα) και τα διαβατήριά τους. Όταν υπάρχει αλλαγή διευθυντή ή αρχιλογιστή, η τραπεζική κάρτα ανακατασκευάζεται με αυτόν τον τρόπο. Επομένως, το αν αυτή η διαδικασία θα εγείρει ξανά περιττά ερωτήματα στους τραπεζικούς υπαλλήλους εξαρτάται από τη διορατικότητά τους.
Φυσικά, κατά την αλλαγή κάρτας, οι τραπεζίτες υποχρεούνται να ελέγχουν προσεκτικά τα υποβληθέντα έγγραφα. Ωστόσο, οι απατεώνες θα επιμείνουν στο επείγον. Μπορούν, για παράδειγμα, να πουν ότι η εταιρεία πρέπει να εξοφλήσει μια σύμβαση ορισμένου χρόνου. Και αν δεν το κάνει αυτό, θα αντιμετωπίσει μεγάλη ποινή.
Επιπλέον, η επαγρύπνηση των τραπεζικών υπαλλήλων θα εξαρτηθεί και από το ποιος ακριβώς έρχεται με νέα έγγραφα. Εάν εμφανιστούν εντελώς άγνωστοι άνθρωποι με παραγγελίες για νέο ραντεβού, αυτό μπορεί να εγείρει αμφιβολίες. Αλλά και οι πραγματικοί υπάλληλοι της εταιρείας, τους οποίους οι μετρητές γνωρίζουν εξ όψεως, μπορεί να είναι και εγκληματίες. Σε αυτή την περίπτωση, πιθανότατα θα μειωθεί η καχυποψία των τραπεζιτών.
Υπάρχει ελπίδα επιστροφής;
Οι επιτιθέμενοι συνήθως προγραμματίζουν τις «επιχειρήσεις» τους στο τέλος της εργάσιμης εβδομάδας ή στις διακοπές. Και με τον καιρό - πιο κοντά στο κλείσιμο της τράπεζας. Έτσι, η εταιρεία ενδέχεται να μην μάθει για τα χρήματα που λείπουν για αρκετές ημέρες.
Έτσι, παίρνοντας μια τραπεζική κίνηση μια Δευτέρα, ένας λογιστής μπορεί να ανακαλύψει ότι ένα μεγάλο ποσό έχει φύγει από τον λογαριασμό. Προς άγνωστη κατεύθυνση. Επιπλέον, τα χρήματα μεταφέρθηκαν σε λογαριασμό ιδιώτη, ο οποίος κατάφερε να τα εξαργυρώσει μέσω ΑΤΜ μέσα στο Σαββατοκύριακο.
Τι απομένει για την εταιρεία; Φυσικά, μηνύστε την τράπεζα και απαιτήστε αποζημίωση για τα κεφάλαια που έκλεψαν από την εταιρεία. Κατ' αρχήν, η εταιρεία έχει την ευκαιρία να πάρει τα χρήματά της πίσω με αυτόν τον τρόπο. Για να γίνει όμως αυτό, το δικαστήριο πρέπει να αποφασίσει ότι η τράπεζα δεν έλαβε όλα τα μέτρα ασφαλείας (Ψήφισμα της Ομοσπονδιακής Αντιμονοπωλιακής Υπηρεσίας της Περιφέρειας της Μόσχας με ημερομηνία 22 Ιουλίου 2004 Αρ. KG-A40/6121-04). Αλλά ακόμα και σε αυτή την περίπτωση, η δίκη μπορεί να διαρκέσει πολύ. Αυτό σημαίνει ότι τα χρήματα δεν θα σας επιστρέψουν σύντομα.
Ωστόσο, έχετε κατά νου: δεν είναι πάντα δυνατό να αποδειχθεί η αμέλεια των τραπεζικών υπαλλήλων. Το γεγονός είναι ότι σύμφωνα με τις οδηγίες, ο χειριστής ελέγχει τις υπογραφές συγκρίνοντάς τες απλώς με τα δείγματα της κάρτας. Δεν είναι υποχρεωμένος να χρησιμοποιήσει κανένα ειδικό τεχνικό μέσο για αυτό.
Επομένως, όταν η υπόθεση φτάσει στο δικαστήριο, η τράπεζα θα απαιτήσει εξέταση. Και αν ο εμπειρογνώμονας πει ότι οι υπογραφές στα τραπεζικά έγγραφα είναι παρόμοιες (!) με τα πραγματικά αυτόγραφα του διευθυντή και του αρχιλογιστή της εταιρείας (δηλαδή το ψεύτικο είναι πολύ υψηλής ποιότητας), τα χρήματά σας θα κλάψουν (Ψήφισμα του Ομοσπονδιακή Αντιμονοπωλιακή Υπηρεσία της Περιφέρειας της Δυτικής Σιβηρίας με ημερομηνία 22 Ιανουαρίου 2004 Αρ. F04/361 -2328/A45-2003). Θα τα λάβετε μόνο αν η αστυνομία βρει τους απατεώνες και δεν είχαν χρόνο να ξοδέψουν τα μετρητά.
Στοιχειώδεις κανόνεςασφάλεια
Για να μην υποφέρετε από τα εγκληματικά σχέδια των απατεώνων, στις περισσότερες περιπτώσεις αρκεί να ακολουθήσετε απλούς κανόνες. Μετά από συνεντεύξεις από αξιωματικούς ασφαλείας σε πολλές τράπεζες, τις διατυπώσαμε ως εξής.
- Περιορίστε την πρόσβαση στα έγγραφα της εταιρείας όχι μόνο για τους εξωτερικούς, αλλά και για τους περισσότερους υπαλλήλους. Είναι καλύτερα να αποθηκεύετε έγγραφα σε χρηματοκιβώτιο ή με κλειδαριά. Σε καμία περίπτωση δεν πρέπει να μένουν αφύλακτα τα δελτία πληρωμής που έχει ετοιμάσει ο λογιστής για αποστολή στην τράπεζα.
- Οι πληροφορίες σχετικά με πιθανές εισπράξεις στον τρεχούμενο λογαριασμό της εταιρείας πρέπει να είναι αυστηρά εμπιστευτικές. Μόνο εκείνοι οι εργαζόμενοι που σχετίζονται άμεσα με τα χρήματα πρέπει να γνωρίζουν για το προγραμματισμένο εισόδημα.
- Συμφωνήστε με την τράπεζα ότι σε περίπτωση αμφισβητήσιμων συναλλαγών, ένας τραπεζικός υπάλληλος θα εγκρίνει επιπλέον πληρωμές μέσω τηλεφώνου. Αφήστε για τους τραπεζικούς υπαλλήλους όχι μόνο αριθμούς εργασίας, αλλά και κινητά τηλέφωνα του διευθυντή και του προϊσταμένου λογιστή.
- Συλλέγετε τραπεζικά αντίγραφα όσο πιο συχνά γίνεται. Αυτό θα σας επιτρέψει να παρακολουθείτε γρήγορα τόσο την κίνηση του λογαριασμού όσο και τα υπόλοιπα των λογαριασμών. Ορισμένες εταιρείες συμφωνούν με την τράπεζα να τους ενημερώνει τα υπόλοιπα των λογαριασμών μέσω τηλεφώνου. Αυτή δεν είναι η καλύτερη επιλογή. Εξάλλου, οι εισβολείς μπορούν επίσης να επωφεληθούν από την τόσο εύκολη πρόσβαση σε πληροφορίες. Επιπλέον, συμπεριλαμβάνοντας στη σύμβαση μια ρήτρα που αναφέρει ότι η τράπεζα πρέπει να ενημερώσει την εταιρεία για τα υπόλοιπα των λογαριασμών μέσω τηλεφώνου, οι τραπεζίτες θα κάνουν οπωσδήποτε μια ρήτρα εκεί: «Σε περίπτωση διαρροής πληροφοριών, η τράπεζα δεν ευθύνεται».
- Οι υπογραφές της διοίκησης της εταιρείας στην τραπεζική κάρτα πρέπει να είναι οι ίδιες όπως και σε άλλα οικονομικά έγγραφα. Συχνά, οι διευθυντές, έχοντας υποφέρει από το γεγονός ότι η τράπεζα δεν δέχεται ένα παραστατικό πληρωμής λόγω ενός επιπλέον τσιμπήματος στην υπογραφή, οι διευθυντές απλοποιούν όσο το δυνατόν περισσότερο το αυτόγραφό τους. Σε σημείο που απλώς γράφουν το επώνυμό τους με κεφαλαία γράμματα στα δελτία πληρωμής τους. Λάβετε υπόψη: κάνοντας τη ζωή σας πιο εύκολη, κάνετε ένα δώρο στους απατεώνες. Πράγματι, σε αυτήν την περίπτωση, ακόμη και οι ειδικοί θα δυσκολευτούν να προσδιορίσουν σε ποιον ανήκει η υπογραφή με κεφαλαία γράμματα - ο ιδιοκτήτης της ή ο εγκληματίας.
Κατά την πραγματοποίηση διακανονισμών, μια εντολή πληρωμής λειτουργεί ως εντολή από τον ιδιοκτήτη του λογαριασμού (πληρωτή) προς την τράπεζα που τον εξυπηρετεί να μεταφέρει ένα ορισμένο ποσό χρημάτων στον λογαριασμό του παραλήπτη που έχει ανοίξει σε αυτήν ή σε άλλη τράπεζα. Στην περίπτωση αυτή, η εντολή αυτή είναι ταυτόχρονα και έγγραφο διακανονισμού.
Η εντολή πληρωμής εκτελείται από την τράπεζα εντός της προθεσμίας που προβλέπεται από το νόμο ή ορίζεται από τη σύμβαση τραπεζικού λογαριασμού. Στην περίπτωση αυτή, πραγματοποιούνται οι υπογραφές των προσώπων που δικαιούνται να υπογράψουν έγγραφα διακανονισμού και το αποτύπωμα σφραγίδας που αναγράφεται στην κάρτα με δείγματα υπογραφών και αποτυπώματα σφραγίδας. μόνο στο πρώτο αντίγραφο εντολή πληρωμής που υποβάλλεται στην τράπεζα.
Σύμφωνα με την καθιερωμένη διαδικασία για τη διενέργεια συναλλαγών μεταξύ της εναγόμενης τράπεζας και της ανταποκρίτριας τράπεζας, πρέπει να επιτευχθεί συμφωνία σχετικά με τους κανόνες για την ανταλλαγή εγγράφων και τη μορφή του μητρώου επερχόμενων πληρωμών που περιλαμβάνει τις απαραίτητες λεπτομέρειες για την πραγματοποίηση συναλλαγών διακανονισμού, τον τρόπο και τη διαδικασία διαβίβασής του (σε χαρτί ή με τη μορφή ηλεκτρονικού εγγράφου).
Για την υπογραφή εντολών πληρωμής που έχουν συνταχθεί με τη μορφή ηλεκτρονικού εγγράφου, στο πλαίσιο των ισχυόντων μορφών πληρωμών χωρίς μετρητά, επιτρέπεται η χρήση ηλεκτρονικής υπογραφής, αναλόγου χειρόγραφης υπογραφής και (ή) πιστοποίησης με κωδικούς, κωδικούς πρόσβασης και άλλα μέσα επιβεβαίωσης ότι η παραγγελία συντάχθηκε από τον πληρωτή ή εξουσιοδοτημένο πρόσωπο, σύμφωνα με τις απαιτήσεις της νομοθεσίας και των κανονισμών της Τράπεζας της Ρωσίας.
Οι πληρωμές με εντολές πληρωμής πραγματοποιούνται για τους σκοπούς που προβλέπονται από το νόμο ή τη σύμβαση, συμπεριλαμβανομένης της πληρωμής για αγαθά που παραδόθηκαν (διανεμήθηκαν), εκτελεσθείσες εργασίες ή υπηρεσίες, μεταφορές κεφαλαίων σε προϋπολογισμούς όλων των επιπέδων και εκτός προϋπολογισμού, αποπληρωμή δανείων κ.λπ. .
Οι υποχρεώσεις του πληρωτή να πληρώσει ένα χρηματικό ποσό προκύπτουν από μια αστική σύμβαση μεταξύ του πληρωτή και του αποδέκτη των κεφαλαίων (εφεξής καλούμενη ως κύρια συμφωνία), η οποία προβλέπει πληρωμή με μη μετρητά. Σύμφωνα με τους όρους της κύριας συμφωνίας, μπορούν να χρησιμοποιηθούν εντολές πληρωμής προπληρωμή ή να εφαρμόσουν περιοδικές πληρωμές. Ωστόσο, οι τράπεζες δεν δεσμεύονται από τους όρους της κύριας συμφωνίας. Αμοιβαίες αξιώσεις σχετικά με διακανονισμούς μεταξύ του πληρωτή και του αποδέκτη των κεφαλαίων, εκτός από αυτές που προκύπτουν με υπαιτιότητα των τραπεζών, επιλύονται με τον τρόπο που ορίζει ο νόμος χωρίς τη συμμετοχή των τραπεζών. Με άλλα λόγια, σε περίπτωση μη λήψης κεφαλαίων βάσει της εκτελεσθείσας κύριας συμφωνίας, ο παραλήπτης έχει το δικαίωμα να απαιτήσει πληρωμή μόνο από τον οργανισμό πληρωμής, ακόμη και αν η τράπεζα του πληρωτή ισχυρίζεται ότι μετέφερε τα κεφάλαια στην τράπεζα του παραλήπτη.
Μια ουσιαστική περίσταση που πρέπει να λαμβάνεται υπόψη κατά την πραγματοποίηση πληρωμών με εντάλματα πληρωμής είναι η διαφορά μεταξύ των εννοιών «αποδοχή προς εκτέλεση» (αποδοχή) και «εκτέλεση» εντολής πληρωμής. Το γεγονός είναι ότι εάν η εντολή του πληρωτή σύμφωνα με το άρθρο 3 του άρθρου. 864 του Αστικού Κώδικα της Ρωσικής Ομοσπονδίας εκτελείται από την τράπεζα εάν υπάρχουν κεφάλαια στον λογαριασμό του πληρωτή, τότε τα επώνυμα έγγραφα διακανονισμού γίνονται δεκτά για εκτέλεση από την τράπεζα ανεξάρτητα από τη διαθεσιμότητα κεφαλαίων στον λογαριασμό του πληρωτή.
Το τελευταίο αντίγραφο της εντολής πληρωμής που έγινε δεκτό για εκτέλεση επιστρέφεται στον πληρωτή. Ως επιβεβαίωση αποδοχής, η σφραγίδα της τράπεζας, η ημερομηνία αποδοχής και η υπογραφή του αρμόδιου εκτελεστή τίθενται στο πεδίο «Τραπεζικά σήματα» στο τελευταίο αντίγραφο.
Εάν δεν υπάρχουν επαρκή κεφάλαια στον τραπεζικό λογαριασμό του πληρωτή - νομική οντότητα, μεμονωμένος επιχειρηματίας, άτομο που ασκεί ιδιωτική πρακτική σύμφωνα με τη διαδικασία που ορίζει η νομοθεσία της Ρωσικής Ομοσπονδίας, πιστωτικός οργανισμός μετά την παρακολούθηση της επάρκειας των κεφαλαίων στον τραπεζικό λογαριασμό (επανειλημμένα ή μία φορά) Οι εντολές δεν γίνονται δεκτές από την τράπεζα για εκτέλεση και επιστρέφονται (ακυρώθηκε) στους αποστολείς παραγγελιών το αργότερο την εργάσιμη ημέρα από την ημέρα παραλαβής της παραγγελίας ή την ημέρα παραλαβής της αποδοχής από τον πληρωτή, με την εξαίρεση του:
- - εντολές για τη μεταφορά κεφαλαίων στους προϋπολογισμούς του συστήματος προϋπολογισμού της Ρωσικής Ομοσπονδίας, καθώς και εντολές ίδιας και προηγούμενης προτεραιότητας για διαγραφή κεφαλαίων από τραπεζικό λογαριασμό που έχει συσταθεί από την ομοσπονδιακή νομοθεσία.
- – εντολές συλλεκτών κεφαλαίων·
- – εντολές που γίνονται δεκτές από την τράπεζα για εκτέλεση ή υποβάλλονται από την τράπεζα σύμφωνα με τη συμφωνία.
Οι καθορισμένες εντολές που γίνονται δεκτές για εκτέλεση τοποθετούνται από την τράπεζα στην ουρά των εντολών που δεν εκτελέστηκαν έγκαιρα για περαιτέρω παρακολούθηση της επάρκειας κεφαλαίων στον τραπεζικό λογαριασμό του πληρωτή και την έγκαιρη εκτέλεση των εντολών και με τη σειρά προτεραιότητας για τη χρέωση κεφαλαίων από το τραπεζικός λογαριασμός, ο οποίος έχει δημιουργηθεί από ομοσπονδιακό νόμο.
Απόδειξη πλήρους εξόφλησης της εντολής πληρωμής είναι το σήμα της τράπεζας κατά την ημερομηνία χρέωσης κεφαλαίων από τον λογαριασμό του πληρωτή στο πεδίο «Διαγράφεται από τον λογαριασμό πληρωμής», πιστοποιημένο με την υπογραφή του υπεύθυνου εκτελεστή και τη σφραγίδα της τράπεζας στην «Τράπεζα Πεδίο Marks».
Σύμφωνα με τον Ι. 2.14 του Κανονισμού αριθ. 383-P, ο πληρωτής έχει το δικαίωμα να ανακαλέσει την εντολή πληρωμής του. Οι ανακληθείσες εντολές πληρωμής επιστρέφονται στον πληρωτή.
Η αξιόπιστη επιβεβαίωση του γεγονότος της πληρωμής που έγινε βάσει εντολής πληρωμής είναι η παραλαβή από τους αντισυμβαλλομένους μιας κίνησης τραπεζικού λογαριασμού που αναφέρει το ποσό που πιστώθηκε. Η δήλωση υποβάλλεται από την τράπεζα εντός των προθεσμιών που καθορίζονται στη σύμβαση τραπεζικού λογαριασμού, σε χαρτί, συμπεριλαμβανομένων των περιπτώσεων που οι πληρωμές έγιναν ηλεκτρονικά.
Οι μέθοδοι χρήσης μιας εντολής πληρωμής με σκοπό την εξαπάτηση και την κατάχρηση εμπιστοσύνης μπορούν γενικά να χωριστούν σε δύο κύριες ομάδες.
πρώτα – χρήση εντολών πληρωμής ως εικονικού παραστατικού πληρωμής που δεν έχει πραγματικό περιεχόμενο μετρητών·
δεύτερος – χρήση πλαστής εντολής πληρωμής για κλοπή χρημάτων από έναν οργανισμό μεταφέροντάς τα από τον λογαριασμό του οργανισμού σε άλλους λογαριασμούς.
Η χρήση εντολών πληρωμής ως εικονικού παραστατικού πληρωμής που δεν έχει πραγματικό περιεχόμενο μετρητών.
Η διάπραξη εξαπάτησης με αυτόν τον τρόπο έχει σκοπό να δημιουργήσει στο θύμα την πεποίθηση ότι η πληρωμή έχει γίνει. Μια εικονική εντολή πληρωμής μπορεί να εκτελεστεί για λογαριασμό μιας εταιρείας κέλυφος που έχει συσταθεί χρησιμοποιώντας χαμένα έγγραφα. Μια τέτοια εταιρεία ανοίγει τραπεζικό λογαριασμό με ελάχιστο ή μηδενικό υπόλοιπο μετρητών. Ο πελάτης δεν έχει τη δυνατότητα να ελέγξει την πραγματική κατάσταση του λογαριασμού του αντισυμβαλλομένου μέσω της τράπεζας, καθώς οι πληροφορίες που αναφέρονται σύμφωνα με το άρθρο. Το άρθρο 26 του ομοσπονδιακού νόμου «Περί Τραπεζών και Τραπεζικών Δραστηριοτήτων» συνιστά τραπεζικό απόρρητο.
Οι επόμενες ενέργειες των εγκληματιών περιλαμβάνουν τη σύναψη συμφωνίας για την αγορά μιας αποστολής εμπορευμάτων με πληρωμή χωρίς μετρητά. Σημαντική περίσταση που συμβάλλει στην εξαπάτηση είναι η καθιερωμένη επιχειρηματική πρακτική, σύμφωνα με την οποία τα εμπορεύματα αποδεσμεύονται με την προσκόμιση του τελευταίου αντιγράφου της εντολής πληρωμής με το σήμα της τράπεζας σχετικά με την αποδοχή του εγγράφου διακανονισμού προς εκτέλεση.
Με την αποστολή εντολής στην τράπεζα για μεταφορά κεφαλαίων ως πληρωμή για τα πωλούμενα αγαθά, οι απατεώνες δεν έχουν πραγματική πρόθεση να πληρώσουν. Ως απόδειξη της φανταστικής μεταφοράς κεφαλαίων, δείχνουν στον προμηθευτή (παραλήπτη) το αναφερόμενο τελευταίο αντίγραφο του εγγράφου με το σήμα της τράπεζας που αναφέρεται παραπάνω.
Ως άλλη επιλογή εξαπάτησης, οι εγκληματίες χρησιμοποιούν μια εντελώς ψεύτικη εντολή πληρωμής, συμπεριλαμβανομένου του σήματος αποδοχής της τράπεζας για εκτέλεση. Σε ορισμένες περιπτώσεις, μια τέτοια πλαστογραφία μπορεί να πραγματοποιηθεί για λογαριασμό ενός πραγματικού οργανισμού με τα αρχικά του στοιχεία. Σε άλλες περιπτώσεις, μια εντολή πληρωμής μπορεί να περιέχει στοιχεία ανύπαρκτου οργανισμού, αλλά με γνήσιο τραπεζικό σήμα αποδοχής για εκτέλεση. Μιλάμε για γεγονότα όταν μια τράπεζα (επίσης παραπλανημένη) ανοίγει λογαριασμό σε πλασματική εταιρεία που δεν έχει καν περάσει από την επίσημη διαδικασία κρατικής εγγραφής.
Χρησιμοποιώντας αυτή τη μέθοδο εξαπάτησης, μια ομάδα απατεώνων έκλεψε αγαθά από οκτώ εταιρείες του Περμ. Κατά την προετοιμασία πλαστών εντολών πληρωμής, οι απατεώνες υπέδειξαν έναν τραπεζικό λογαριασμό Perm μέσω του οποίου η προμηθεύτρια εταιρεία είχε ήδη λάβει χρήματα από πελάτες περισσότερες από μία φορές. Αντέγραψαν έντυπα και λογότυπα από τραπεζικούς ιστότοπους και παρήγγειλαν γραμματόσημα από ιδιωτικά εργαστήρια χαρακτικής.
Τα εμπορεύματα παραλήφθηκαν με πληρεξούσιο από μισθωμένο οδηγό που δεν γνώριζε το πραγματικό περιεχόμενο της επιχείρησης.
Ο υπολογισμός των εγκληματιών ότι μια εταιρεία που έχει πολλούς πελάτες και πραγματοποιεί συνεχώς εμπορικές συναλλαγές θα παραλείψει την αποστολή των εμπορευμάτων χωρίς προπληρωμή και σίγουρα δεν θα καλέσει την τράπεζα που καθορίζεται στην εντολή πληρωμής και θα ρωτήσει για την ύπαρξη του λογαριασμού του πελάτη, αποδείχθηκε να είσαι σωστός.
Σύμφωνα με τις υπηρεσίες επιβολής του νόμου, αυτή η μέθοδος εξαπάτησης χρησιμοποιείται σε περίπου 30% των περιπτώσεων απάτης με χρήση εντολών πληρωμής. Κατά κανόνα, το ποσό της κλοπής (για να μην προκαλέσει δυσπιστία στο μελλοντικό θύμα) δεν υπερβαίνει τις καθημερινές συναλλαγές των επιχειρηματιών-προμηθευτών και κυμαίνεται από 30 χιλιάδες έως 70 χιλιάδες ρούβλια. Ωστόσο, σε ορισμένες περιπτώσεις η ζημιά μπορεί να είναι πολύ μεγαλύτερη. Η διάπραξη μιας τέτοιας εξαπάτησης συνδέεται με προκαταρκτικές ενέργειες που στοχεύουν να προσδώσουν μεγαλύτερη αξιοπιστία και πειστικότητα στις προθέσεις των φανταστικών αγοραστών.
Οι εγκληματίες κάνουν μια αρχική συναλλαγή για ένα σχετικά μικρό ποσό και το πληρώνουν προσεκτικά. Οι εντολές πληρωμής εκδίδονται στην τράπεζα μέσω της οποίας ο προμηθευτής πραγματοποιεί συνήθως πληρωμές σε άλλους πελάτες. «Συνηθίζουν» το θύμα στο σύστημα πληρωμής που προτείνουν, επιδεικνύοντας τα φανταστικά πλεονεκτήματα και την αξιοπιστία του. Στη συνέχεια, έχοντας αποκτήσει εμπιστοσύνη στον πωλητή, οι απατεώνες, με το ένα ή το άλλο πρόσχημα (για να διευκολύνουν και να επιταχύνουν την εργασία κ.λπ.), ζητούν τη συναίνεση του θύματος για μια μικρή απόκλιση από τις τυπικές απαιτήσεις του νόμου και των κανόνων για την πραγματοποίηση συναλλαγών. Το τελικό στάδιο της εξαπάτησης είναι η «αγορά» αγαθών για ένα μεγάλο ποσό, παρουσιάζοντας ένα αντίγραφο πλαστής εντολής πληρωμής ως επιβεβαίωση πληρωμής. Μετά από αυτό, ο «αγοραστής» εξαφανίζεται με τα αγαθά. Συχνά τα εμπορεύματα παραλαμβάνονται από οδηγό που έχει προσληφθεί για το σκοπό αυτό, ο οποίος δεν γνωρίζει την ουσία της επιχείρησης. Τα κλεμμένα τιμαλφή εκφορτώνονται σε καθορισμένο σημείο, από όπου στη συνέχεια αφαιρούνται και πωλούνται σε μειωμένες τιμές από άλλους συμμετέχοντες στο έγκλημα.
Στις περιπτώσεις που τα εμπορεύματα παραλαμβάνονται από άμεσο συμμετέχοντα στην κλοπή, εκτός από πλαστό ένταλμα πληρωμής, μπορεί να προσκομιστεί πλαστό διαβατήριο και πληρεξούσιο για την παραλαβή των εμπορευμάτων. Αυτό ακριβώς έκανε μια ομάδα εγκληματιών όταν αγόρασε κρέας από ένα από τα εργοστάσια επεξεργασίας κρέατος στην περιοχή του Σαράτοφ.
Παράδειγμα. Κάποια Ρ., παρουσιάζοντας τον εαυτό της ως διευθύντρια της εταιρείας Saratov "M.", κάλεσε τη διευθύντρια του εν λόγω εργοστασίου επεξεργασίας κρέατος Δ. να πουλήσει στην εταιρεία της 100 κιλά βοδινό κρέας. Η συμφωνία έγινε. Την επόμενη μέρα, η εταιρεία "Μ." πλήρωσε 20 χιλιάδες ρούβλια για τα προϊόντα. και πήρα βόειο κρέας. Τα χρήματα πέρασαν από την τράπεζα και έφτασαν στον λογαριασμό διακανονισμού της μονάδας επεξεργασίας κρέατος. Το γεγονός της πληρωμής επιβεβαιώθηκε με αντίγραφο της εντολής πληρωμής που διαβιβάστηκε με φαξ. Λίγες μέρες μετά την πρώτη συναλλαγή, η R. τηλεφώνησε στη D. και δήλωσε ότι ήταν πολύ ευχαριστημένη από τη συνεργασία και ήταν έτοιμη να αγοράσει 5 τόνους κρέατος για 1 εκατομμύριο ρούβλια. Πρόσφερε στον επιχειρηματία την ακόλουθη διαδικασία πληρωμής: στις 22 Νοεμβρίου, η εταιρεία θα μετέφερε 500 χιλιάδες ρούβλια στον λογαριασμό του εργοστασίου επεξεργασίας κρέατος. Το δεύτερο μισό του ποσού θα μεταφερθεί στο εργοστάσιο σε μετρητά μετά την παράδοση των προϊόντων στο Saratov. Ο διευθυντής του εργοστασίου συμφώνησε με αυτή την πρόταση. Το πρωί της 22ας Νοεμβρίου, ένα φορτηγό KamAZ έφτασε στο εργοστάσιο επεξεργασίας κρέατος. Ο R., αφού κάλεσε τον D., έστειλε με φαξ αντίγραφο της εντολής πληρωμής για τη μεταφορά 500 χιλιάδων ρούβλια. στον λογαριασμό του εργοστασίου. Κατόπιν εντολής του διευθυντή, το κρέας στάλθηκε ολόκληρο. Η εξαπάτηση αποκαλύφθηκε αφού ο Ρ. δεν εμφανίστηκε στο εργοστάσιο επεξεργασίας κρέατος την συμφωνημένη ώρα. Μόνο μετά από αυτό ο Δ. αποφάσισε να ελέγξει τη διαθεσιμότητα της αρχικής εντολής πληρωμής στην τράπεζα. Η απάντηση ήταν αρνητική. Κατά τη διερεύνηση της ποινικής υπόθεσης, διαπιστώθηκε ότι η εταιρεία «Μ. είναι μια εταιρεία κέλυφος που ιδρύθηκε χρησιμοποιώντας χαμένο διαβατήριο.
Σε περιπτώσεις όπου οι απατεώνες έχουν τις απαραίτητες εσωτερικές (εσωτερικές) πληροφορίες σχετικά με την εκτέλεση από οποιονδήποτε οργανισμό πραγματικών πληρωμών για αγορασμένα αγαθά με χρήση εντολών πληρωμής, καθώς και σχετικά με τις λεπτομέρειες των εγγράφων πληρωμής, η εξαπάτηση μπορεί να συνίσταται στην κατασκευή πλαστών εντολών πληρωμής που έχουν πράγματι πληρωθεί . Στη συνέχεια, οι εγκληματίες, μπροστά από τον γνήσιο πληρωτή, λαμβάνουν αγαθά από τον προμηθευτή χρησιμοποιώντας εικονικά εντάλματα πληρωμής και πληρεξούσια.
Οι περιγραφόμενες μέθοδοι απάτης περιλαμβάνουν τη χρήση εντολών πληρωμής για δόλιους σκοπούς, σύμφωνα με τις οποίες τα κεφάλαια μεταφέρθηκαν, αλλά στη συνέχεια αποσύρθηκαν πριν παραληφθούν από τον αντισυμβαλλόμενο.
Παράδειγμα. Οι πολίτες R., M. και B., έχοντας συνάψει συνωμοσία μεταξύ τους για να κλέψουν κονδύλια του προϋπολογισμού, συνήψαν αποκλειστικές συμβάσεις με τη διοίκηση μιας από τις περιφέρειες για λογαριασμό των εταιρειών που ίδρυσαν για την προμήθεια ξένου ιατρικού εξοπλισμού και φάρμακα στην περιφερειακή επιτροπή υγείας. Αφού έφτασαν τα χρήματα του προϋπολογισμού στους λογαριασμούς των εταιρειών τους, οι απατεώνες, για να συγκαλύψουν τις εγκληματικές τους προθέσεις, μετέφεραν σε δύο ελβετικές εταιρείες και μία γερμανική ως προκαταβολή για την προμήθεια ιατρικού εξοπλισμού, αντίστοιχα, 300 χιλιάδες, 500 χιλιάδες και 332 χιλιάδες δολάρια Αλλά, έχοντας λάβει αντίγραφα εντολών πληρωμής, μέσω πληρωμών αποσύρθηκαν πριν από δύο ημέρες. Λίγες ακόμη μέρες αργότερα, οι R. και B. επανέλαβαν αυτόν τον συνδυασμό. Και στη συνέχεια, έχοντας συγκεντρώσει όλα τα αντίγραφα των εντολών πληρωμής που είχαν λάβει προηγουμένως και επισύναψαν σε αυτά μια ψεύτικη εντολή πληρωμής προς την Ελβετία ύψους άνω των 1,8 εκατομμυρίων δολαρίων, έστειλαν αντίγραφα αυτών των εγγράφων στην περιφερειακή διοίκηση ως επιβεβαίωση της προετοιμασίας των προμηθειών. Στην πραγματικότητα, χρήματα του προϋπολογισμού μεταφέρθηκαν στους λογαριασμούς μιας ξένης εταιρείας που ίδρυσαν. Έχοντας διαπράξει την κλοπή, οι απατεώνες διέφυγαν στο εξωτερικό.
Η ανάκληση εντολών πληρωμής ως μέθοδος εξαπάτησης μπορεί επίσης να χρησιμοποιηθεί για να αποφύγει την ευθύνη για παράνομες ενέργειες και να κερδίσει χρόνο για τη διενέργεια οικονομικών συναλλαγών που εμποδίζουν την επιστροφή κλεμμένων περιουσιακών στοιχείων.
Χρήση ψευδούς εντολής πληρωμής για κλοπή χρημάτων μεταφέροντάς τα από τον λογαριασμό ενός οργανισμού σε άλλους λογαριασμούς.
Για τη διάπραξη απάτης με αυτόν τον τρόπο, αποστέλλονται πλαστά έγγραφα πληρωμής στην τράπεζα για λογαριασμό του οργανισμού στον οποίο ανήκουν τα κλεμμένα κεφάλαια. Μια εικονική συμφωνία καταρτίζεται ως βάση πληρωμής με εντολές πληρωμής. Ένα σημαντικό γεγονός είναι ότι οι εγκληματίες έχουν συχνά εμπιστευτικές πληροφορίες σχετικά με τις λεπτομέρειες των τρεχουσών λογαριασμών και ορισμένα στοιχεία των οικονομικών δραστηριοτήτων της στοχευόμενης οργάνωσης. Μερικές φορές τα εγκλήματα διαπράττονται απευθείας από τους λογιστές του οργανισμού. Σε μια περίπτωση, τα διαγραμμένα κεφάλαια μπορούν να μεταφερθούν απευθείας στον λογαριασμό ενός ατόμου που δεν γνωρίζει την πραγματική ουσία της συναλλαγής, για παράδειγμα, τράπεζα ή οργανισμός θεματοφύλακα, προμηθευτή αγαθών (υπηρεσιών) κ.λπ. προκειμένου να λάβει από αυτούς τίτλους ή αγαθά. Τα πλαστά πληρεξούσια και τα διαβατήρια χρησιμοποιούνται για να λάβουν πραγματικά τιμαλφή από έναν ανενημέρωτο μεσάζοντα.
Σε άλλη περίπτωση, τα κλεμμένα κεφάλαια διαγράφονται σε λογαριασμό ειδικής εταιρείας κελύφους (ψευδής εμπορικός οργανισμός) και στη συνέχεια εξαργυρώνονται και ιδιοποιούνται.
Παράδειγμα. Τον Δεκέμβριο του 2010, οι απατεώνες υπέβαλαν δύο ψευδείς εντολές πληρωμής για 1,25 δισεκατομμύρια ρούβλια στην Τράπεζα της Ρωσίας OPERA. για λογαριασμό του Ταμείου Συντάξεων της Ρωσικής Ομοσπονδίας, για το οποίο η τράπεζα άρχισε να μεταφέρει χρήματα. Ωστόσο, αργότερα, στις οδηγίες βρέθηκαν ψευδείς υπογραφές και σφραγίδες υπαλλήλων του Ταμείου Συντάξεων, καθώς και κωδικοί ταξινόμησης προϋπολογισμού που δεν χρησιμοποιούνται από το Ταμείο Συντάξεων. Αφού ανακάλυψε την απάτη, η Κεντρική Τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας διέκοψε τη συναλλαγή και μπλόκαρε τους λογαριασμούς των παραληπτών.
Ένας τύπος απάτης που περιλαμβάνει τραπεζικούς υπαλλήλους είναι η μη εξουσιοδοτημένη πίστωση των κεφαλαίων που έλαβε πρόσφατα ο πληρωτής στον τραπεζικό λογαριασμό ενός συνεργού στην κλοπή.
Παράδειγμα. Άγνωστοι εγκληματίες αντικατέστησαν γνήσιες εντολές πληρωμής που ελήφθησαν από κέντρα διακανονισμού μετρητών σε διάφορες πόλεις που απευθύνονταν στην Κεντρική Διεύθυνση της Κεντρικής Τράπεζας της Ρωσικής Ομοσπονδίας στη Μόσχα με πλαστές με αλλαγμένους τρεχούμενους λογαριασμούς παραληπτών και δεδομένα σχετικά με τον σκοπό της πληρωμής και τις εισήγαγαν στο σύστημα διακανονισμού. Τα χρήματα που εισπράχθηκαν με πλαστά εντάλματα πληρωμής στους λογαριασμούς των συνεργών στο έγκλημα κλάπηκαν.
Η αστική νομοθεσία θεωρεί ότι μια τράπεζα διαγράφει χρήματα με εντολή πληρωμής με πλαστές υπογραφές και αποτύπωμα σφραγίδας ως ακατάλληλες συναλλαγές στον λογαριασμό. Σύμφωνα με το άρθ. 856 του Αστικού Κώδικα της Ρωσικής Ομοσπονδίας, η τράπεζα υποχρεούται να αποζημιώσει τον πελάτη για ζημίες που προκαλούνται από αδικαιολόγητη διαγραφή κεφαλαίων με τον τρόπο και το ποσό που προβλέπεται στο άρθρο. 395 του Αστικού Κώδικα της Ρωσικής Ομοσπονδίας. Όπως εξηγείται από την Ολομέλεια του Ανώτατου Διαιτητικού Δικαστηρίου της Ρωσικής Ομοσπονδίας στο ψήφισμα αριθ. οι εξουσίες των προσώπων στα οποία παρέχεται το δικαίωμα διάθεσης του λογαριασμού πραγματοποιείται από την τράπεζα με τον τρόπο που καθορίζεται από τους τραπεζικούς κανόνες και τη συμφωνία με τον πελάτη. Σε περιπτώσεις γραπτής διαβίβασης εγγράφων πληρωμής στην τράπεζα, η τράπεζα πρέπει να ελέγχει, με εξωτερικές πινακίδες, την αντιστοιχία των υπογραφών των εξουσιοδοτημένων προσώπων και τη σφραγίδα στο έγγραφο που μεταφέρεται στην τράπεζα με τα δείγματα υπογραφών και αποτύπωμα σφραγίδας που περιέχονται στο η κάρτα μεταφέρθηκε στην τράπεζα.
Εκτός εάν ορίζεται διαφορετικά με νόμο ή συμφωνία, η τράπεζα είναι υπεύθυνη για τις συνέπειες της εκτέλεσης εντολών που εκδίδονται από μη εξουσιοδοτημένα άτομα και στις περιπτώσεις που, χρησιμοποιώντας τις διαδικασίες που προβλέπονται από τους τραπεζικούς κανόνες, δεν μπόρεσε να αποδείξει το γεγονός ότι οι εντολές εκδόθηκαν από μη εξουσιοδοτημένα άτομα.
Σε περιπτώσεις που οι διακανονισμοί με εντολές πληρωμής διενεργούνται ηλεκτρονικά, ένα γνήσιο ανάλογο ηλεκτρονικής υπογραφής που έχει κλαπεί από εγκληματία ή του εμπιστεύτηκε μπορεί να χρησιμοποιηθεί για τη δημιουργία πλαστής εντολής πληρωμής.
- Βλέπε: Ομοσπονδιακός νόμος της 10ης Ιανουαρίου 2002 Αρ. 1-FZ «Σχετικά με την Ηλεκτρονική Ψηφιακή Υπογραφή» (ισχύει έως τις 30 Ιουνίου 2013), καθώς και Ομοσπονδιακός Νόμος της 6ης Απριλίου 2011 Αρ. 63-Φ3 «Σχετικά με την Ηλεκτρονική Υπογραφή» ( τέθηκε σε ισχύ από τις 8 Απριλίου 2011).
- Δείτε: Kommersant-Daily. 1999. 14 Μαΐου.
- Βλέπε: Ψήφισμα του Προεδρείου του Ανώτατου Διαιτητικού Δικαστηρίου της Ρωσικής Ομοσπονδίας με ημερομηνία 24 Δεκεμβρίου 1996 Αρ. 3058/96.
Οι απατεώνες του κυβερνοχώρου προσπαθούν να κλέψουν χρήματα από νομικά πρόσωπα καθημερινά Το banki.ru γράφει για την αύξηση των επιθέσεων στον κυβερνοχώρο .
Από αυτό το άρθρο θα μάθετε:
Αλλά πρώτα, μια μικρή θεωρία: ας κατανοήσουμε τις βασικές έννοιες, τους ορισμούς και τις αρχές λειτουργίας.
Τι είναι το απομακρυσμένο τραπεζικό σύστημα Internet Client, ηλεκτρονική υπογραφή, κλειδί ηλεκτρονικής υπογραφής και διακριτικό root;
Σύστημα απομακρυσμένης τραπεζικής (RBS) "Πελάτης Διαδικτύου"είναι ένας Προσωπικός Λογαριασμός στον οποίο μια νομική οντότητα διαχειρίζεται έναν τρέχοντα λογαριασμό: στέλνει εντολές πληρωμής, δημιουργεί αντίγραφα κίνησης λογαριασμού, ανταλλάσσει δεδομένα με το λογιστικό σύστημα 1C και αλληλογραφεί με την τράπεζα.
Για να πραγματοποιήσετε μια πληρωμή, πρέπει να δημιουργήσετε ένα ηλεκτρονικό έγγραφο στον Προσωπικό σας Λογαριασμό και να το «υπογράψετε». Για το σκοπό αυτό χρησιμοποιείται ηλεκτρονική υπογραφή (ES) του πελάτη, το οποίο σχηματίζεται χρησιμοποιώντας κλειδί— μια μοναδική ακολουθία χαρακτήρων που προσδιορίζουν τον πελάτη.
Κλειδί ηλεκτρονικής υπογραφής εγγεγραμμένο σε μονάδα USB— rutoken, ή απλά "token".
Το Rutoken απαιτείται μόνο κατά τη σύνδεση στο RBS για τον έλεγχο ταυτότητας του πελάτη και κατά την υπογραφή πληρωμών για τη δημιουργία ηλεκτρονικής υπογραφής. Τον υπόλοιπο χρόνο το κλειδί πρέπει να αφαιρεθεί από τον υπολογιστή.
Πώς οι πελάτες της Τράπεζας λαμβάνουν ένα διακριτικό root και πρόσβαση στον Πελάτη Διαδικτύου;
Όταν ανοίγει ένας τρεχούμενος λογαριασμός για έναν πελάτη, στη συνέχεια συνδέεται με το απομακρυσμένο τραπεζικό σύστημα, κατόπιν αίτησης. Φτάνει στην Τράπεζα με διαβατήριο και σφραγίδα εταιρείας, υπογράφει αίτηση και λαμβάνει ένα Rutoken με κλειδί ηλεκτρονικής υπογραφής, έναν δίσκο με προγράμματα οδήγησης Rutoken και οδηγίες για την εγκατάστασή τους. Η διαδικασία χρήσης κλειδιών ηλεκτρονικής υπογραφής είναι ακριβώς αυτή και ρυθμίζεται από τον ομοσπονδιακό νόμο αριθ. 63 «Περί ηλεκτρονικών υπογραφών». Αυτός είναι ο μόνος τρόπος για να διασφαλιστεί η γνησιότητα του κλειδιού ηλεκτρονικής υπογραφής και η ασφάλειά του.
Πώς κλέβονται χρήματα από τρεχούμενους λογαριασμούς;
Οι απατεώνες του κυβερνοχώρου «χακάρουν» ένα άτομο και κλέβουν χρήματα με τα χέρια του.
Ο ευκολότερος τρόπος για να κλέψεις χρήματα από μια εταιρεία—εξαπατήσει έναν λογιστή.Ο πελάτης λαμβάνει ένα email υποτίθεται από γνωστό αντισυμβαλλόμενο που λέει ότι τα στοιχεία του έχουν αλλάξει. Ο πελάτης δημιουργεί με εμπιστοσύνη ένα πρότυπο και στέλνει προσωπικά χρήματα στον λογαριασμό του απατεώνα.
«Δούρειοι ίπποι». Απομακρυσμένη πρόσβαση στον υπολογιστή του θύματος.Οι απατεώνες μολύνουν τον υπολογιστή ή το φορητό υπολογιστή του πελάτη με Trojans. Αυτοί είναι ιοί που επιτρέπουν σε έναν εγκληματία να ελέγχει εξ αποστάσεως την επιφάνεια εργασίας ενός πελάτη.
Πώς μολύνονται; Όλα είναι όπως έγραψε ο Όμηρος στην Ιλιάδα. Μεταμφιεσμένο σε αβλαβές email ή ιστότοπο που σας ζητά να κατεβάσετε κάτι ή να εισαγάγετε διαπιστευτήρια.
Όταν ένας απατεώνας αποκτά απομακρυσμένη πρόσβαση σε έναν υπολογιστή, δημιουργεί ψεύτικες εντολές πληρωμής και στέλνει χρήματα στους λογαριασμούς του.
Το «γέμιση» είναι ωρολογιακή βόμβα.Το "Filling" αντικαθιστά τα στοιχεία της εντολής πληρωμής τη στιγμή που αποστέλλονται, επομένως είναι εξαιρετικά δύσκολο να το παρατηρήσετε. Ωστόσο, το "γέμισμα" λειτουργεί υπό συγκεκριμένες συνθήκες και χρονισμό, επομένως μερικές φορές μπορεί να μην λειτουργεί.
Για παράδειγμα, ο υπολογιστής πλημμύρισε, αλλά ο λογιστής είναι σε διακοπές και δεν χρησιμοποιεί το απομακρυσμένο τραπεζικό σύστημα. Το «γέμισμα» δεν έχει καμία σχέση, είναι «αναμονή». Όταν ο λογιστής επιστρέψει και αρχίσει να εργάζεται στον «Πελάτη Διαδικτύου», το «γέμισμα» θα αντικαταστήσει τα στοιχεία στις πληρωμές, αλλά είναι πιθανό η εταιρεία διαμετακόμισης να κλείσει ήδη. Στη συνέχεια, τα χρήματα θα επιστραφούν στον τρέχοντα λογαριασμό.
Ποιοι κλέβονται συχνότερα: μικρές ή μεγάλες εταιρείες;
Κλέβουν από όλους, αυτό δεν εξαρτάται από το μέγεθος της οργάνωσης και τον τζίρο χρημάτων. Οι άνθρωποι έχουν συνηθίσει να πιστεύουν ότι τίποτα κακό δεν θα τους συμβεί και οι απατεώνες το εκμεταλλεύονται αυτό. Και αν μπορούν να κλέψουν λίγο από τους «φυσικούς», τότε κλέβουν τα πάντα από νομικά πρόσωπα αμέσως.
Τι να κάνετε εάν κλαπούν χρήματα από τον τρέχοντα λογαριασμό σας;
Εάν παρατηρήσετε ότι κάποιος έχει προσπαθήσει να κλέψει ή τα χρήματά σας έχουν κλαπεί, πρέπει να απενεργοποιήσετε τη συσκευή πρόσβασης. Τραβήξτε έξω το Rutoken, αποσυνδέστε το καλώδιο Internet, απενεργοποιήστε τον υπολογιστή, αποσυνδέστε το καλώδιο από την πρίζα, πρέπει να αφαιρέσετε τις μπαταρίες από το φορητό υπολογιστή.
Καλέστε αμέσως την τράπεζα (ακόμα και τη νύχτα) και αναφέρετε ότι το κλειδί έχει παραβιαστεί, η υπογραφή θα μπλοκαριστεί. Γράψτε μια αίτηση για να ανακαλέσετε μη εξουσιοδοτημένες πληρωμές ή να τις ανακαλέσετε μόνοι σας από άλλη συσκευή και με διαφορετικό ηλεκτρονικό κλειδί. Πάρτε το Rutoken στην τράπεζα και τον υπολογιστή επίσης, εάν σας ζητηθεί. Φροντίστε να το αναφέρετε στην αστυνομία!
Αναλυτικές μεθοδολογικές συστάσεις παρουσιάζονται στην επίσημη ιστοσελίδα του Εθνικού Συμβουλίου Πληρωμών. Συνιστούμε να τα κατεβάσετε, να τα μελετήσετε προσεκτικά, να τα εκτυπώσετε και να τα διατηρήσετε στο χώρο εργασίας του λογιστή σας.
Μπορεί η τράπεζα να επιστρέψει κλεμμένα χρήματα;
Ναι, η τράπεζα έχει μεθόδους εργασίας για τη διακοπή και την επιστροφή χρημάτων. Η αποστολή ψεύτικης πληρωμής δεν είναι κλοπή, γιατί τα χρήματα δεν είναι στους απατεώνες, αλλά στην τράπεζα.
Μετά την τράπεζα, τα χρήματα καταλήγουν στον ανταποκριτή της τράπεζας του παραλήπτη, η οποία μεταφέρει τα χρήματα στον αντισυμβαλλόμενο. Στη συνέχεια - για λογαριασμό μιας εταιρείας που δημιουργήθηκε στο παρελθόν, αλλά πρέπει επίσης να αποσυρθούν από εκεί. Συνήθως, τα χρήματα από τον εταιρικό λογαριασμό είναι διάσπαρτα στις κάρτες των ιδιωτών, γιατί αυτός είναι ο ευκολότερος τρόπος για να τα εξαργυρώσετε. Αποδεικνύεται ότι είναι μια μακρά αλυσίδα, σε κάθε στάδιο της οποίας τα χρήματα μπορούν να επιστραφούν.
Είναι σημαντικό να καταλάβετε ότι η τράπεζα μπορεί μόνο να επιβραδύνει τα χρήματα ώστε να μην πάνε σε απατεώνες. Εναπόκειται όμως στην αστυνομία και την εισαγγελία να απονείμει τη δικαιοσύνη. Το έγκλημα δεν συνέβη σε βάρος της τράπεζας, δεν είναι ο ζημιωθείς. Επομένως, για να επιστρέψει τα χρήματα στον τρεχούμενο λογαριασμό, ο πελάτης πρέπει να επικοινωνήσει με την αστυνομία και το δικαστήριο.
Τι θα συμβεί εάν ο πελάτης δεν αντιλήφθηκε την κλοπή και δεν επικοινωνήσει με την τράπεζα;
Οι πελάτες σπάνια παρατηρούν έγκαιρα μια απόπειρα κλοπής. Η ίδια η τράπεζα τους αναγνωρίζει και τους σταματά. Εάν προκύψουν υποψίες, οι ίδιοι οι ειδικοί ελέγχουν διπλά τις εντολές πληρωμής και επικοινωνούν με τον πελάτη: διευκρινίζουν τις λεπτομέρειες, το ποσό, τον σκοπό πληρωμής, εάν ο πελάτης έκανε την πληρωμή μόνος του και αν ήταν με δική του βούληση.
Πώς μπορείτε να καταπολεμήσετε τους απατεώνες στον κυβερνοχώρο;
Είναι απαραίτητο να μην πολεμήσουμε, αλλά να αποκλείσουμε την ίδια την πιθανότητα επίθεσης. Τώρα ξέρετε ότι θα προσπαθήσουν να «σπάσουν» ένα άτομο και τη συσκευή του - πρόσβαση στον λογαριασμό - που σημαίνει ότι πρέπει να ξεκινήσετε από τον εαυτό σας. Τι ακριβώς πρέπει να κάνω;
Περιορίστε τη χρήση και ελέγξτε την πρόσβαση στον τρέχοντα λογαριασμό σας:
- Συνιστούμε να έχετε δύο ανεξάρτητες συσκευές (για παράδειγμα, έναν υπολογιστή και έναν φορητό υπολογιστή) και δύο κλειδιά ψηφιακής υπογραφής με διαφορετικά δικαιώματα. Στη μία συσκευή δημιουργείτε μια πληρωμή και στη δεύτερη ελέγχετε αν ταιριάζουν τα δεδομένα. Αν όλα είναι ίδια, υπογράφουμε και στέλνουμε. Εάν όχι, δεν υπογράφουμε και δεν χτυπάμε συναγερμό στην τράπεζα.
- Εισαγάγετε το Rutoken μόνο για να συνδεθείτε στο απομακρυσμένο τραπεζικό σύστημα και να υπογράψετε πληρωμές - τον υπόλοιπο χρόνο πρέπει να αφαιρείται από τον υπολογιστή
- Πρέπει να υπάρχει κωδικός πρόσβασης στον υπολογιστή. Όχι "12345", αλλά ένας καλός κωδικός πρόσβασης που μόνο εσείς γνωρίζετε. Εάν αφήσετε το γραφείο σας, κλειδώστε τον υπολογιστή σας.
- Δεν μπορείτε να θυμηθείτε κωδικούς πρόσβασης, κωδικούς PIN ή διαπιστευτήρια στο πρόγραμμα περιήγησής σας. Εισάγετε ξανά κάθε φορά
- Εγκαταστήστε ένα καθημερινό ενημερωμένο antivirus
- Μην εργάζεστε στο RBS με δικαιώματα διαχειριστή - μόνο με δικαιώματα χρήστη. Εάν ένας εισβολέας αναλάβει τον έλεγχο του υπολογιστή σας, δεν θα μπορεί να εγκαταστήσει τα προγράμματά του χωρίς δικαιώματα διαχειριστή
- Όταν εργάζεστε σε RBS, κλείστε άλλες καρτέλες στο πρόγραμμα περιήγησής σας. Μην εγκαθιστάτε ή απεγκαθιστάτε υπηρεσίες απομακρυσμένης πρόσβασης, όπως το Team Viewer, στον υπολογιστή σας με RBS και μην ελέγχετε το email σας.
Έλεγχος δαπανών και εγγραφών.Πρέπει να γνωρίζετε πόσα χρήματα υπήρχαν στον λογαριασμό, πόσα θέλετε να χρησιμοποιήσετε και πόσα πρέπει να μείνουν εκεί.
Χρησιμοποιήστε τη δήλωση στο διαδίκτυο— οι συναλλαγές και το υπόλοιπο του λογαριασμού για την τρέχουσα ώρα και για τους τελευταίους 6 μήνες εμφανίζονται εκεί. Είναι προσβάσιμο από υπολογιστή, τηλέφωνο και tablet. Για να δείτε τη δήλωση, δεν χρειάζεστε ένα διακριτικό root, καθώς δεν έχει σχέση με τον λογαριασμό. Επομένως, μπορείτε να προβάλλετε τη δήλωση στο διαδίκτυο τουλάχιστον κάθε 5 λεπτά - είναι ασφαλές.
Εάν λάβατε χρήματα που δεν περιμένατε,—μην τα επιστρέψετε μέσω RBS.Προσφέρετε άλλο τρόπο (ακόμα και στο δικαστήριο). Ελέγξτε τι είδους εταιρεία επικοινώνησε μαζί σας. Μάθετε πώς προέκυψε το σφάλμα. Βρείτε τον ιστότοπό τους και τις λεπτομέρειες. Καλέστε τον επίσημο αριθμό τηλεφώνου, επικοινωνήστε με έναν λογιστή ή διευθυντή. Βεβαιωθείτε ότι δεν είναι απατεώνες.
Η χρήση 2 συσκευών και 2 root token δεν είναι βολική. Υπάρχει ασφαλής και βολικός τρόπος προστασίας των χρημάτων σε τρεχούμενους λογαριασμούς;
Η ασφαλέστερη και πιο βολική λύση είναι το ριζικό διακριτικό PINPAD. Με αυτή τη συσκευή μπορείτε να χρησιμοποιήσετε το RBS ακόμη και σε υπολογιστή μολυσμένο με ιούς.
Η διαφορά μεταξύ του κωδικού ρίζας PINPAD και των διακριτικών USB είναι ότι όταν δημιουργείται μια ηλεκτρονική υπογραφή, τα στοιχεία πληρωμής εμφανίζονται στην οθόνη του πληκτρολογίου pin. Το pin pad είναι μια ανεξάρτητη συσκευή στην οποία επαληθεύεται ο έλεγχος ταυτότητας πληρωμής.
Εάν ένας απατεώνας κατάφερε να παραποιήσει εντολές πληρωμής, ο πελάτης θα δει τη διαφορά στο pin pad ακόμη και πριν υπογράψει και στείλει τις πληρωμές. Αυτό σημαίνει ότι οι εντολές πληρωμής δεν μπορούν να παραποιηθούν.
Οι προγραμματιστές συστημάτων απομακρυσμένης τραπεζικής δεν υποστηρίζουν ακόμη την εργασία με το ριζικό διακριτικό PINPAD, αν και οι εργασίες βρίσκονται σε εξέλιξη. Ως εκ τούτου, οι πελάτες δεν πρέπει να βασίζονται μόνο στην τράπεζα, αλλά και να επαγρυπνούν και οι ίδιοι.
Οι κάτοικοι της πρωτεύουσας έλαβαν πρόσφατα πλαστές δηλώσεις για πληρωμή στέγασης και κοινόχρηστων υπηρεσιών. Παρόμοιες καταστάσεις με τον ένα ή τον άλλο τρόπο προκύπτουν κάθε χρόνο. Αυτή τη φορά οι απατεώνες εκμεταλλεύτηκαν τη σύγχυση που προκάλεσε η αύξηση των τιμολογίων και η εισαγωγή άρθρου για μεγάλες επισκευές.
Με την πρώτη ματιά, οι πλαστές και οι πραγματικές αποδείξεις φαίνονται σχεδόν πανομοιότυπες. Οι απατεώνες μπορεί να χρησιμοποιούν παρόμοιο χαρτί και γραμματοσειρά, αλλά δεν έχουν συγκεκριμένες πληροφορίες. Επομένως, το κύριο πράγμα σε αυτήν την κατάσταση είναι η επαγρύπνηση και η προσοχή.
Διακρίνουμε ένα ψεύτικο από το πρωτότυπο
ΠΛΗΡΕΣ ΟΝΟΜΑ. Το πρώτο πράγμα που πρέπει να προσέξετε είναι η διαθεσιμότητα πληροφοριών για τον ιδιοκτήτη του διαμερίσματος. Ανεξάρτητα από το πόσο οι απατεώνες προσπαθούν να παραποιήσουν τα δελτία πληρωμής, συνήθως δεν έχουν ακριβείς πληροφορίες για τους κατοίκους. Η αρχική κατάσταση αναφέρει πάντα το πλήρες όνομα του ιδιοκτήτη που είναι υπεύθυνος για την πληρωμή των λογαριασμών. Το ψεύτικο έχει μόνο την ιδιότητα του «πληρωτή».
Κώδικας. Αυτή η απόδειξη πληρωμής περιέχει πάντα τον προσωπικό κωδικό του πληρωτή. Γνωρίζοντας το, μπορείτε, για παράδειγμα, να πληρώσετε για στέγαση και κοινοτικές υπηρεσίες μέσω του τερματικού σταθμού χωρίς να έχετε απόδειξη. Οι απατεώνες δεν έχουν πάντα αξιόπιστες πληροφορίες σχετικά με τέτοια δεδομένα, επομένως ο κωδικός που παρέχουν είναι απίθανο να συμπίπτει με τον πραγματικό. Μπορείτε να το ελέγξετε συγκρίνοντάς το με τον κωδικό στο δελτίο πληρωμής σας για προηγούμενους μήνες. Εάν δεν υπάρχουν πληρωμές στο διαμέρισμα, ο προσωπικός κωδικός θα δοθεί στο πλησιέστερο κέντρο πληρωμών.
Διαμέρισμα. Η αρχική απόδειξη πληρωμής περιέχει πάντα, εκτός από το ποσό πληρωμής, πλήρεις πληροφορίες για το διαμέρισμα. Επομένως, δείχνει τη συνολική και καθιστική επιφάνεια του διαμερίσματος, τον αριθμό των δωματίων και των κατοίκων. Αυτά τα δεδομένα ενδέχεται να είναι κρυμμένα από απατεώνες, επειδή το ψεύτικο θα υποδεικνύει μόνο ένα σταθερό ποσό που πρέπει να καταβληθεί.
Ελεγχος. Κατά κανόνα, όλες οι πληρωμές που πραγματοποιούνται από τους ιδιοκτήτες αποστέλλονται στον τρεχούμενο λογαριασμό μιας κρατικής τράπεζας. Εάν παρατηρήσετε ότι ο αριθμός λογαριασμού έχει αλλάξει ή η τράπεζα αναφέρεται ως εμπορική, τότε μάλλον πρόκειται για ψεύτικο. Αυτό μπορεί να αποκαλυφθεί συγκρίνοντας τον αριθμό με αυτό που αναφέρεται στη δήλωση για τους προηγούμενους μήνες.
Τι να κάνετε με ένα ψεύτικο
Το κέντρο διακανονισμού θα σας βοηθήσει να επιλύσετε αμφιβολίες σχετικά με τη γνησιότητα της πληρωμής. Εάν εντοπιστεί πλαστό, το πλαστό έγγραφο πρέπει να υποβληθεί μαζί με δήλωση στην αστυνομία. Πρέπει να μπλοκάρουν τον λογαριασμό στον οποίο οι απατεώνες μετέφεραν χρήματα και να ξεκινήσουν την αναζήτηση των εγκληματιών.
Μόνο η επαγρύπνηση θα σας βοηθήσει να αποφύγετε τα κόλπα των απατεώνων. Πριν πληρώσετε για ένα παραστατικό πληρωμής, θα πρέπει πάντα να το μελετάτε προσεκτικά, ανεξάρτητα από το αν βρίσκεστε στην πρωτεύουσα ή στην περιοχή. Ένας ενδελεχής έλεγχος της πληρωμής θα αποκαλύψει επίσης σφάλματα στον υπολογισμό των πληρωμών. Η προσεκτική ανάγνωση όλων των δεδομένων θα σας επιτρέψει να αναγνωρίσετε έγκαιρα μια ψεύτικη πληρωμή και να εξοικονομήσετε χρήματα.
Σύμφωνα με την παράγραφο 3 του άρθρου 333.18 του Φορολογικού Κώδικα της Ρωσικής Ομοσπονδίας, το γεγονός της πληρωμής του κρατικού δασμού από τον πληρωτή σε μη μετρητά επιβεβαιώνεται με εντολή πληρωμής με σήμα από την τράπεζα ή τον αρμόδιο εδαφικό φορέα της το Ομοσπονδιακό Υπουργείο Οικονομικών (άλλος φορέας που ανοίγει και διατηρεί λογαριασμούς), συμπεριλαμβανομένου ενός που πραγματοποιεί πληρωμές σε ηλεκτρονική μορφή, σχετικά με την απόδοσή του.
Η εντολή πληρωμής είναι ένα έγγραφο διακανονισμού (πληρωμής) που περιέχει εντολή από τον ιδιοκτήτη του λογαριασμού (πληρωτή) προς την τράπεζα που τον εξυπηρετεί να μεταφέρει ένα ορισμένο ποσό χρημάτων στον λογαριασμό του παραλήπτη που έχει ανοίξει σε αυτήν ή σε άλλη τράπεζα (ρήτρες 1.12, 5.1 της Τράπεζας της Ρωσίας Κανονισμοί της 19ης Ιουνίου 2012 N 383-P "Σχετικά με τους κανόνες μεταφοράς κεφαλαίων" - εφεξής αναφερόμενος ως κανονισμός N 383-P). Ένα τέτοιο έγγραφο μπορεί να συνταχθεί, να γίνει δεκτό για εκτέλεση και να εκτελεστεί τόσο σε έντυπη όσο και σε ηλεκτρονική μορφή (ρήτρα 5.4 των Κανονισμών N 383-P).
Σύμφωνα με το προσάρτημα 1 του κανονισμού N 383-P, στο πεδίο 45 της εντολής πληρωμής «Τραπεζικά σήματα» σε χαρτί, η σφραγίδα της τράπεζας του πληρωτή και η υπογραφή εξουσιοδοτημένου προσώπου της τράπεζας του πληρωτή, η σφραγίδα της τράπεζας του παραλήπτη και τίθεται η υπογραφή εξουσιοδοτημένου προσώπου της τράπεζας του παραλήπτη. Στην εντολή πληρωμής σε ηλεκτρονική μορφή και σε έντυπη μορφή, η τράπεζα του παραλήπτη δηλώνει την ημερομηνία εκτέλεσης με τον τρόπο που ορίζεται για την απαίτηση «Ημερομηνία», δηλαδή σε αριθμούς με τη μορφή που έχει ορίσει η τράπεζα.
Σύμφωνα με την παράγραφο 1 του άρθρου 6 του ομοσπονδιακού νόμου της 6ης Απριλίου 2011 αριθ. 63-FZ «Σχετικά με τις ηλεκτρονικές υπογραφές», ένα ηλεκτρονικό έγγραφο ισοδύναμο με ένα έντυπο έγγραφο υπογεγραμμένο με χειρόγραφη υπογραφή είναι πληροφορίες σε ηλεκτρονική μορφή υπογεγραμμένες από πιστοποιημένο ηλεκτρονική υπογραφή (μπορεί να χρησιμοποιηθεί σε οποιεσδήποτε νομικές σχέσεις σύμφωνα με τη νομοθεσία της Ρωσικής Ομοσπονδίας, εκτός εάν οι ομοσπονδιακοί νόμοι ή κανονισμοί που εγκρίθηκαν σύμφωνα με αυτούς ορίζουν την απαίτηση για την ανάγκη σύνταξης ενός εγγράφου αποκλειστικά σε χαρτί).
Έτσι, η πρωτότυπη εντολή πληρωμής δημιουργείται σε ένα μόνο αντίγραφο, είτε ηλεκτρονικά είτε σε χαρτί. Κατά συνέπεια, το πρωτότυπο (πρωτότυπο) μιας εντολής πληρωμής που δημιουργείται σε ηλεκτρονική μορφή είναι το ίδιο το ηλεκτρονικό έγγραφο, το οποίο έχει συνταχθεί με τη μορφή που καθορίζεται από την Τράπεζα της Ρωσίας και υπογράφεται με ειδική ηλεκτρονική υπογραφή. Ένα έντυπο αντίγραφο ενός τέτοιου εγγράφου σε χαρτί είναι αντίγραφο του πρωτότυπου εγγράφου σε ηλεκτρονική μορφή.
Για την επιβεβαίωση της εκτέλεσης μιας εντολής πληρωμής, το αντίγραφό της πρέπει να είναι επικυρωμένο με τη σφραγίδα της τράπεζας και την υπογραφή εξουσιοδοτημένου προσώπου.
