Как рассчитать имущественный налоговый вычет калькулятор. Как рассчитать сумму вычета? Откуда берется вычет по предыдущим годам декларации

Вот, наконец, произошло долгожданное событие – вы купили собственное жилье. Самое время подумать о том, как вернуть часть потраченных средств. На помощь придет калькулятор налогового вычета при покупке квартиры. Расскажем, что это такое, и как им пользоваться.

Перед вами встает вопрос – как рассчитать налоговый вычет. Это не самое простое занятие, однако, на наше счастье в сети полно помощников, которые совершат расчет. В интернете можно найти массу калькуляторов, которые смогут посчитать налоговый вычет, а заодно наглядно покажут, как это делается.

При этом вам совершенно необязательно знать в деталях, как рассчитывается возврат части потраченных средств, автоматика все сделает за вас. Вам останется только внести свои данные в поля формы, и нажать одну кнопку.

Помните – право на имущественный вычет вы имеете только один раз. При покупке жилья с использованием ипотечного кредита или за наличные вы можете получить возврат подоходного налога. Но если вы приобретаете жилье на регулярной основе, заключайте договор на ваших родственников – возврат части уплаченного налога можно получить всего единожды.

Квартира плюс проценты

Сумма, которую вам вернут, состоит из размера кредита (если вы брали его для приобретения жилья) и процентов, которые вам предстоит выплатить. Пример: квартира обошлась вам в три миллиона рублей, процент по ипотеке – еще миллион. По нашим законам максимальная стоимость жилья, с покупки которого вам вернут подоходный налог – два миллиона рублей. 13% от этого – 260 тысяч. Их вы и сможете получить, если ваш доход за год выплатил столько в виде подоходного налога.

Вернуть можно до 260 тысяч от стоимости квартиры

Но если вы купили жилье дешевле, например, за полтора миллиона, плюс тысяч триста пришлось на проценты по ипотеке, можете рассчитывать на возвращение с полной стоимости. Получить свои деньги можно сразу все или помесячно.

Но не забудем про процентную часть. За нее также можно получить 13%, однако перед этим надо все-таки выплатить весь долг. Рассчитать сумму не так и сложно – берете полную стоимость «накапавших» процентов, отсчитываете 13% и вуаля. Если сомневаетесь в своих математических способностях, найдите в сети калькулятор налогового вычета при покупке квартиры, и он быстро и наглядно сможет рассчитать сумму, которую вы получите после того, как оформите декларацию и соберете необходимые бумаги.

Как происходит подсчет

Итак, вы нашли в сети калькулятор, который устраивает вас по простоте и интерфейсу. Как рассчитать возврат налога при покупке квартиры? Вам понадобится ввести в поля формы данные. Необходимо указать:

1. Полную стоимость квартиры.
2. Цену кредита.
3. Количество процентов по ипотеке.
4. Срок, на который вы взяли кредит.
5. Ваш доход за год (с учетом налогов и без).
6. Налоговый вычет, полученный ранее, если таковой имел место.
7. Оставшаяся сумма возврата.

Последние два пункта заполняются в том случае, если ваш доход (соответственно, и уплаченный подоходный налог) оказался меньше, чем государственный долг перед вами. Тогда выплаты переносятся на следующий год до тех пор, пока средства не будут возвращены полностью.

Вернуть свои кровные — дело принципа

Пишем заявление

Для того чтобы оформить налоговый вычет, в числе прочих бумаг надо заполнить и заявление на возврат средств. Также понадобится ряд документов:

• копия кредитного договора;
• собственно заявление;
• справка из банка о том, что вы платите проценты;
• справка НДФЛ-2 из вашей бухгалтерии;
• копия договора купли-продажи недвижимости.

Предоставляются данные в том регионе, в котором вы приобрели недвижимое имущество.

Глаза боятся

Теперь вы знаете, как высчитать сумму возврата подоходного налога при приобретении недвижимого имущества. На деле это оказывается не так сложно. Полученный на калькуляторе результат можно сохранить, распечатать, или отправить по почте.

Налоговый вычет уменьшают общую сумму дохода, с которого любой налогоплательщик России выплачивает 13%. По сути, вычет представляет собой выплату в определенный отрезок времени заработной платы в полном объеме без отчислений в государственную казну. В отдельных случаях он предоставляется в виде регулярно возвращаемых сумм налога (неудержание НДФЛ из заработной платы). Рассчитать налоговый вычет любой заявитель может самостоятельно.

Общие принципы расчета

Сумма вычета понижает базу по налогу или размер дохода, с которого был удержан налог. При расчете пользуются следующими правилами:

• Размер возврата не может превышать 13% от выплаченных гражданином налогов.
• Получить вычет может только то лицо, которые эти налоги официально отчисляет в бюджет — через налогового агента с заработной платы, посредством декларирования доходов от оказания услуг, получения авторской прибыли, процентов по ценным бумагам, патентам и прочее.
• Собственно вычет может быть предоставлен как гражданину, так и некоторым членам его семьи. Например, при возврате налога на лечение, обучение право пользования льготой распространяется на детей налогоплательщика, его братьев и сестер, супруга и более дальних родственников.
• При расчете размера возврата во внимание принимается только тот доход, который согласно законодательству облагается по ставке 13%. То есть, индивидуальные предприниматели, доходы которых облагаются 6-процентным налогом («упрощенка»), получить льготу не имеют права. Это норма касается также тех предпринимателей и граждан, доходы которых облагаются по другим ставкам: 9, 35% (нерезиденты, игорный бизнес).

Расчет имущественного вычета

Предельный размер зависит от того, какая общая сумма налога была перечислена гражданином в бюджет в течение прошлого года. Законодательством определены следующие лимиты:

• максимальный размер дохода, на который распространяется льгота, — 2 миллиона рублей;
• в то же время он не может превысить 13% от стоимости жилплощади;
• из заработной платы не удерживается налог до тех пор, пока не будет возвращена вся причитающаяся сумма.

Например, если годовой доход заявителя составляет 360000 рублей, размер НДФЛ за весь период равен 46,8 тысячи рублей. Этот гражданин вправе рассчитывать на возврат 260 тысяч рублей. При стабильном получении «белой» зарплаты ему потребуется 5 лет, 7 месяцев, чтобы получить все полагающиеся ему деньги.

С начала прошлого года разрешено использовать вычет однократно в жизни, но до погашения максимальной суммы. Другими словами, если при покупке жилья гражданин получил вычет в размере 200000 рублей, при оформлении следующей сделки с недвижимостью он может претендовать на возврат еще 60000 рублей. Перед тем как рассчитать сумму имущественного налогового вычета при покупке квартиры или дома, заявитель должен оформить недвижимость в собственность.

Подсчет профессионального вычета

На этот тип возврата могут претендовать:

• предприниматели в некоторых случаях;
• авторы, изобретатели;
• частнопрактикующие предприниматели;
• граждане, которыми был получен доход от выполнения разовых услуг.

Сумма профессионального налогового вычета по НДФЛ равна размеру подтвержденных документами расходов, но не более 20% от прибыли. Например, предприниматель в процессе хозяйствования совершил траты на сумму 50000 рублей. По итогам года он получил прибыль в размере 200000 рублей. Именно на 50 тысяч рублей распространяе

Если же таких подтверждений заявитель не имеет, к нему применяется максимально возможный размер вычета - 20%. То есть, в указанном примере сумма в 200000 рублей умножается на 20%. Размер вычета будет равен 40000 рублей — это неподтвержденный вычет.

Также вычет предоставляется при декларировании доходов от выполнения разовых работ. Он распространяется на траты, которые понес заявитель в процессе выполнения этой работы. В случае подтверждения законности трат документами, в полном объеме полагается возврат налога. При неподтверждении — всего 20% от прибыли. Этот вычет предоставляется и ФНС, и налоговым агентом-работодателем.

Данный вид вычетов очень распространен и востребован. Перед тем как рассчитать налоговый вычет на ребенка, следует определиться с его размером. Сумма является фиксированной и тем большей, чем большее количество детей в семье. В 2015 году размер возврата составляет:

• первый ребенок-1,4 тысячи рублей;
• второй ребенок-1,4 тысячи рублей;
• на третьего или ребенка-инвалида полагается 3 тысячи.

Пример: если у налогоплательщика есть один ребенок, размер его заработной платы за год равен 200000 рублей, то именно с этой суммы отнимается 1400 рублей. НДФЛ отчисляется с суммы 18600 рублей. Экономия в месяц равна 182 рублям.

Такая льгота полагается плательщику до тех пор, пока ребенок не станет совершеннолетним или не окончит обучение в очной форме. Льгота может перестать существовать и раньше, когда зарплата родителя достигнет предела в 280000 рублей.

Право на льготу есть у обоих родителей, если они официально трудоустроены, отчисляют НДФЛ. Кроме того, к представителям ребенка законодательство относит усыновителей и опекунов. Если один из родителей откажется в письменном виде в пользу другого родителя на получение льготы, то последний будет получать возврат в двойном размере. Это согласие не потребуется, если родитель считается одиноким или второй из них умер или признан без вести пропавшим.

Очень часто граждане имеют возможность вернуть сумму налогового сбора при совершении крупной покупки, либо за имеющихся детей и осуществлении расходов на них. Как известно, подоходный налог в Российской Федерации составляет 13 процентов от общей суммы. Вы можете вернуть себе часть этих денег, а иногда и всю сумму целиком. В данной статье будет рассмотрено две основных причины получения налогового вычета: имущественный, то есть, при крупном приобретении, и вычет за детей. Вы можете рассчитать эту сумму самостоятельно, используя формулы и приблизительные значения, либо по инструкции к онлайн калькулятору в конце этой статьи.

Как рассчитать налоговой имущественный вычет самому

Приобретая жильё, вы уже вступаете в право получения вычета, однако, нужно учитывать сразу: порядок получения вычета при покупке квартиры в ипотеку отличается от остальных способов приобретения. Рассмотрим подробнее этот вариант.

Как рассчитать имущественный вычет по ипотечным процентам

Чтобы подробнее узнать об ипотечном налоговом вычете, прочитайте статью . Как происходит расчет возврата денежных средств:

• Сразу стоит сказать, что получить вычет за ипотечные проценты вы можете только после уплаты этих самых процентов.
• Полная сумма, подлежащая возврату, составляет 390000 рублей, то есть, 13 процентов от 3 миллионов рублей. Если вы выплатили менее трёх миллионов, то возврат осуществляется от той суммы, которую вы оплатили.
• Сумма вычета делится на всех собственников квартиры, участвовавших в сделке.

Например, за последние два года вы выплатили 4 миллиона по ипотечным процентам. Это значит, что вы получите 390 тысяч рублей, но не более того, так как это максимальная сумма ипотечного имущественного вычета. Всегда вычитаемый процент будет равняться 13 от внесенных средств.

Как рассчитать имущественный вычет

Что же касается налогового имущественного вычета, при других видах покупки жилья, то максимальная сумма вычета здесь равна двум миллионам рублей. Значит, вы можете получить только 260 тысяч рублей обратно. У этого вида вычета есть свой основной плюс: ваше право на его получение появляется, спустя год после совершения сделки. Вам не нужно ждать, когда вы погасите проценты, как в случае с ипотечным вычетом.

Например, вы купили квартиру или земельный участок стоимостью 6 миллионов рублей, не используя ипотечный кредит. Таким образом, вы получаете 260000 через один календарный год, но не более этой суммы, так как это и есть 13 процентов от двух миллионов.

Если вы приобрели земельный участок и построили на нем дом – суммы складываются, пока не получится два миллиона рублей.

Как рассчитать налоговый вычет на ребёнка

Каждый официально трудоустроенный гражданин имеет право на налоговый вычет за имеющихся детей, однако, материальная выплата в определенный момент будет остановлена, а именно:

• Как только ваши доходы за текущий налоговый период превысят 350000 рублей, вычет будет остановлен.
• Со следующего налогового периода выплата снова возобновится.

Теперь о суммах вычета:

• За одного ребенка в семье вы получаете налоговый вычет в размере 1400 рублей.
• За второго ребёнка сумма остается прежней – 1400.
• А за третьего и последующих вам будет возвращаться по 3000 рублей.

Отдельно рассчитывается налоговый вычет на ребенка-инвалида. Сумма, из которой вычитают налог равна 12000 рублям.

Давайте рассмотрим пример: если ваша заработная плата составляет 50000 рублей и вы имеете трех детей, то действия будут такими:

• 1400 + 1400 + 3000 – это сумма налогового вычета, так как за первых двух детей положено 1400 рублей. В итоге получается 5800.
• 50000 – 5800 – разница между вашей зарплатой и суммой вычета. То есть, вы получите число, из которого нужно вычитывать подоходный налог, оно равно 44200.
• Теперь 44200 умножьте на 13 и разделите на 100. Получается, 5746 рублей вы заплатите, как подоходный налог. Без вычета на детей эта сумма была бы куда больше.

Как рассчитать налоговый вычет онлайн

Существует множество сайтов, на которых вы можете узнать свой вычет, просто введя нужные данные. За пример можно взять сервис http://vsevichety.ru/calculator , пройдите по ссылке.

• Самой первой строкой в бланке будет ваш годовой доход. Вы можете ввести это значение лишь примерно, и тогда получите примерную сумму вычета. При подаче документов, вам понадобится справка 3-НДФЛ, где подробно указаны доходы. Сложите всю заработную плату за 12 месяцев.

• Расходы указываются во втором блоке формы. Например, если вы купили квартиру, то заполните первую строку блока. Если же квартира была с ипотечным кредитом – то первые две строки.

• Наглядный пример: гражданин получает 30000 в месяц, то есть, 360000 за весь год. Он купил квартиру за 4 миллиона без ипотеки. Таким образом, вы видите в нижних строках, что в этом году ему положено 46800 рублей, а в следующем – 213200.

• В точности рассчитывается трата на детей и образование, а также лечение.

Помните, что абсолютно верное число вы можете узнать, только если получите справку о доходах, по которой будут считать вычет сотрудники налоговой службы.

Информация о кредите